ЗАКЛЮЧЕНИЕ на проект решения Совета муниципального образования «Родниковский муниципальный район «О районном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»


КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА

муниципального образования «Родниковский муниципальный район»

_______________________________________________________________

155250, г. Родники, ул. Советская, д. 6,

тел/факс (49336) 2-42-00, e-mail: [email protected]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

на проект решения Совета муниципального образования «Родниковский муниципальный район «О районном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»

         В соответствии с Положением «О Контрольно-счетной палате муниципального образования «Родниковский муниципальный район», утвержденным решением Совета муниципального образования «Родниковский муниципальный район» от 18.04.2013 № 24, уставом муниципального образования «Родниковский муниципальный район», рассмотрев представленный администрацией муниципального образования «Родниковский муниципальный район» проект решения Совета муниципального образования «Родниковский муниципальный район» «О районном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов», Контрольно-счетной палатой проведена соответствующая проверка, которой установлено следующее:

Общие положения.

        Проект решения «О районном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» внесен на рассмотрение Совета района администрацией муниципального образования «Родниковский муниципальный район» в срок, установленный пунктом 1 статьи 11 Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании «Родниковский муниципальный район», утвержденного решением Совета муниципального образования «Родниковский муниципальный район» от 24.10.2013 № 63.      

     В Контрольно-счетную палату муниципального образования «Родниковский муниципальный район» проект решения о бюджете поступил 15.11.2017г.

         Состав показателей, представленных в проекте решения «О районном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (далее – проект Решения) регулируется пунктом 3 статьи 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 9 Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании «Родниковский муниципальный район».

          В проекте Решения содержатся основные характеристики районного бюджета.

          В основных характеристиках бюджета присутствует общий объем доходов бюджета, общий объем расходов бюджета. Бюджет на 2018 год дефицитный, бюджет на 2019 год сформирован с профицитом, а на 2020 год бюджет сбалансирован по доходам и расходам. Дефицит районного бюджета на 2018 год составляет 12 340,5 тыс. руб., что не превышает 10% от общего объема доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и с учетом изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета, что соответствует требованиям статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

          В проекте Решения содержатся нормативы распределения доходов районного бюджета, не установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

          Перечень документов и материалов, представляемых одновременно с проектом Решения, регламентируется статьей 184.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации и статьей 10 Положения о бюджетном процессе. Материалы представлены в следующем составе:

        - основные направления бюджетной и налоговой политики в Родниковском муниципальном районе на 2018 и на плановый период 2019 и 2020 годов;

          - ожидаемые итоги социально-экономического развития муниципального образования «Родниковский муниципальный район» за текущий финансовый год;

          - прогноз социально-экономического развития муниципального образования «Родниковский муниципальный район» на 2018 и на период до 2020 года;

          - прогноз основных характеристик (общий объем доходов, общий объем расходов, дефицита (профицита) бюджета) консолидированного бюджета Родниковского муниципального района на 2018 год и на плановый период 2019- 2020 годов;

          - пояснительная записка к проекту решения Совета муниципального образования «Родниковский муниципальный район» «О районном бюджете на 2018год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

          - методики и расчеты распределения межбюджетных трансфертов, предоставляемых из районного бюджета бюджетам поселений;

          - сведения о верхнем пределе муниципального долга на конец очередного финансового года (на конец очередного финансового года и конец каждого года планового периода);

          - оценка ожидаемого исполнения районного бюджета за текущий финансовый год;

          - паспорта муниципальных программ Родниковского муниципального района.

          Проект районного бюджета на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов сформирован на основе муниципальных программ Родниковского муниципального района и непрограммным направлениям деятельности органа местного самоуправления.

Основные характеристики районного бюджета

          Анализ основных характеристик районного бюджета на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов и ряд предыдущих лет представлен в Таблице № 1.

           Основные характеристики по налоговым и неналоговым доходам районного бюджета на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов приведены в нижеследующей таблице:                                                                                                                    

(тыс. руб.)

Показатель

2017год

(решение без учета изменений)

2018год

2018 год к 2017 году (%)

2019год

2019 год к 2018

году (%)

2020год

2020 год к 2019 году (%)

Налоговые доходы, тыс. руб.

74 919,3

77 576,8

103,5%

79 727,5

102,8%

82 278,3

103,2%

Неналоговые доходы, тыс. руб.

55 910,3

50 021,0

89,5%

50 243,7

100,4%

50 130,7

99,8%

         Предложенные к утверждению параметры районного бюджета обеспечивают сбалансированность и устойчивость районного бюджета в среднесрочной перспективе.

         Анализ расходов по разделам и подразделам бюджетной классификации Российской Федерации районного бюджета на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов, приведен в Таблице № 2.

        Объем расходов районного бюджета на 2018 год, как видно из приведенной Таблицы № 2, увеличивается к плану по расходам (решение без внесенных изменений) 2017 года на 10,5 процентов, в 2019 году планируется уменьшение расходов к уровню запланированных расходов на 2018 год на 9,3 процента, в 2020 году план по расходам практически равен плану по расходам 2019 года.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

        ▪ по подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» учтены расходы на содержание Главы муниципального образования «Родниковский муниципальный район» в рамках подпрограммы «Обеспечение деятельности представительных органов муниципального образования» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Совершенствование органов местного самоуправления»:

- на 2018 год – 1 322,7 тыс. руб.;

- на 2019 год – 1 322,7 тыс. руб.;

- на 2020 год – 1 322,7 тыс. руб.;

        ▪ по подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» учтены расходы на содержание Совета муниципального образования «Родниковский муниципальный район» в рамках подпрограммы «Обеспечение деятельности представительных органов муниципального образования» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Совершенствование органов местного самоуправления»:

- на 2018 год – 2 009,3 тыс. руб.;

- на 2019 год – 2 009,3 тыс. руб.;

- на 2020 год – 2 009,3 тыс. руб.;

         ▪ по подразделу 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» предусмотрены расходы на содержание администрации муниципального образования «Родниковский муниципальный район» в рамках подпрограммы «Обеспечение деятельности исполнительных органов муниципального образования» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Совершенствование органов местного самоуправления»:

- на 2018 год – 49 461,4 тыс. руб.;

- на 2019 год – 49 433,4 тыс. руб.;

- на 2020 год – 49 433,4 тыс. руб.;

▪ по подразделу 0105 «Судебная система» предусмотрены расходы на составление (изменение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации по непрограммным направлениям деятельности органов местного самоуправления:

- на 2018 год – 57,1 тыс. руб.;

- на 2019 год – 3,8 тыс. руб.;

- на 2020 год – 6,2 тыс. руб.;

        ▪ по подразделу 0111 «Резервные фонды» предусмотрены средства на финансирование непредвиденных расходов, в том числе проведение аварийно-восстановительных работ по ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и других стихийных бедствий (по непрограммным направления деятельности органов местного самоуправления). Объем резервного фонда предусмотрен:

- на 2018 год – 1 000,0 тыс. руб. или 0,2 процента расходной части районного бюджета;

- на 2019 год – 100,0 тыс. руб. или 0,02 процента;

- на 2020 год – 100,0 тыс. руб. или 0,02 процента;

что соответствует требованиям статьи 81 Бюджетного кодекса РФ и Порядку использования средств резервного фонда администрации муниципального образования «Родниковский район», утвержденному постановлением администрации муниципального образования «Родниковский муниципальный район» от 18.04.2013 года № 438.

        ▪ по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» предусмотрены расходы на выплату премий к Почетным грамотам Совета муниципального образования в рамках подпрограммы «Обеспечение деятельности представительных органов муниципального образования», Главы администрации муниципального образования в рамках подпрограммы «Обеспечение деятельности исполнительных органов муниципального образования», на ремонт помещений органов местного самоуправления в рамках подпрограммы «Сохранение и укрепление материально-технической базы органов местного самоуправления Родниковского муниципального района» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Совершенствование органов местного самоуправления»; на оценку недвижимости, признание прав и регулирование отношений по муниципальной собственности в рамках подпрограммы «Управление муниципальным имуществом, земельными ресурсами и градостроительная деятельность» муниципальной программы «Экономическое развитие и инновационная экономика Родниковского муниципального района»; на приобретение подарков для ветеранов ВОВ к юбилейным дням рождения, на оплату штрафных санкций контролирующих органов, на оплату членских взносов в Совет муниципальных образований Ивановской области и другие расходы по непрограммным направлениям деятельности органов местного самоуправления:

- на 2018 год – 27 281,6 тыс. руб.;

- на 2019 год – 22 169,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 22 169,0 тыс. руб.;

в том числе расходы в рамках подпрограммы «Обеспечение деятельности исполнительных органов муниципального образования» муниципальной программы «Совершенствование органов местного самоуправления»:

        ▫ на организацию предоставления государственных и муниципальных услуг на базе муниципального бюджетного учреждения «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Родниковского муниципального района «Мои документы»:

- на 2018 год – 8 093,5 тыс. руб.;

- на 2019 год – 6 593,6 тыс. руб.;

- на 2020 год – 6 593,6 тыс. руб.;

       ▫ на обеспечение деятельности муниципального казенного учреждения «Центр по обеспечению деятельности органов местного самоуправления»:

- на 2018 год – 14 517,4 тыс. руб.;

- на 2019 год – 14 517,4 тыс. руб.;

- на 2020 год – 14 517,4 тыс. руб.

Раздел 0400 «Национальная экономика»

         ▪ по подразделу 0405 «Сельское хозяйство и рыболовство» предусмотрены расходы на осуществление полномочий по организации проведения на территории Ивановской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части организации проведения мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных, по содержанию сибиреязвенных скотомогильников, по непрограммным направлениям деятельности органов местного самоуправления:

- на 2018 год – 124,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 18,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 18,0 тыс. руб.;

         ▪ по подразделу 0408 «Транспорт» предусмотрены расходы на предоставление субсидий на возмещение недополученных доходов в связи с оказанием социально-значимых услуг населению, в рамках подпрограммы «Развитие малого и среднего предпринимательства» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Экономическое развитие и инновационная экономика Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 6 390,3 тыс. руб.;

- на 2019 год – 6 390,3 тыс. руб.;

- на 2020 год – 6 390,3 тыс. руб.;

        ▪ по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» предусмотрены расходы на реализацию мероприятий подпрограммы «Развитие сети автомобильных дорог общего пользования, расположенных в границах Родниковского муниципального района и повышение безопасности дорожного движения» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Экономическое развитие и инновационная экономика Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 18 473,2 тыс. руб.;

- на 2019 год – 14 009,6 тыс. руб.;

- на 2020 год – 14 009,6 тыс. руб.;

в том числе:        

        ▫ на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения:

- на 2018 год – 241,8 тыс. руб.;

- на 2019 год – 241,8 тыс. руб.;

- на 2020 год – 241,8 тыс. руб.;

        ▫ на оформление прав собственности на автомобильные дороги общего пользования местного значения:

- на 2018 год – 232,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 280,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 280,0 тыс. руб.;

       ▫ межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения:

- на 2018 год – 4 487,8 тыс. руб.;

- на 2019 год – 4 487,8 тыс. руб.;

- на 2020 год – 4 487,8 тыс. руб.;

        ▫ на капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования, расположенных в границах населенных пунктов поселения:

- на 2018 год – 9 000,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 9 000,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 9 000,0 тыс. руб.;

        ▫ на строительство и реконструкцию автомобильных дорог общего пользования местного значения:

- на 2018 год – 4 511,6 тыс. руб.;

- на 2019 год – не предусмотрены;

- на 2020 год – не предусмотрены;

         ▪ по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» предусмотрены расходы на реализацию мероприятий подпрограммы «Управление муниципальным имуществом, земельными ресурсами градостроительная деятельность» муниципальной программы Родниковского муниципального района «экономическое развитие и инновационная экономика Родниковского муниципального района»:

         - 2018 год – 1 434,9 тыс. руб.;

         - 2019 год – 1 068,0 тыс. руб.;

         - 2020 год – 1 068,0 тыс. руб.;

в том числе:

        ▫ на кадастровые работы, в том числе на подготовку и проведение комплексных кадастровых работ:

- на 2018 год – 532,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 532,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 532,0 тыс. руб.;

         ▫ на проведение мероприятий, связанных с изменением документов территориального планирования:

- на 2018 год – 410,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 190,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 190,0 тыс. руб.;

        ▫ на проведение работ по установлению границ населенных пунктов:

- на 2018 год – 284,9 тыс. руб.;

- на 2019 год – 138,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 138,0 тыс. руб.;

         ▫ на выполнение работ по топографической съемке территорий, на которых планируется строительство (реконструкция) объектов недвижимости:

- на 2018 год – 200,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 200,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 200,0 тыс. руб.;

         ▫ на проведение оценки недвижимости, признание прав и регулирование отношений по муниципальной собственности:

- на 2018 год – 8,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 8,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 8,0 тыс. руб.

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

▪ по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» предусмотрены расходы на содержание муниципального жилищного фонда, находящегося в собственности муниципального образования «Родниковский муниципальный район» в рамках реализации мероприятий подпрограммы «Организация содержания муниципального жилищного фонда» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Обеспечение качественным жильем и услугами жилищно-коммунального хозяйства населения Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 1 134,8 тыс. руб.;

- на 2019 год – 1 134,8 тыс. руб.;

- на 2020 год – 1 134,8 тыс. руб.;

в том числе:

▫ расходы оплату взносов на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирных домах:

- на 2018 год – 734,8 тыс. руб.;

- на 2019 год – 734,8 тыс. руб.;

- на 2020 год – 734,8 тыс. руб.;

▫ субсидии юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам – производителям товаров, работ, услуг на проведение ремонта общего имущества многоквартирного дома:

- на 2018 год – 50,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 50,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 50,0 тыс. руб.;

а также межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений на содержание муниципального жилищного фонда, находящегося в собственности муниципального образования «Родниковский муниципальный район»:

▫ в части оплаты расходов на содержание муниципальных жилых помещений и коммунальных услуг до заселения:

- на 2018 год – 200,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 200,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 200,0 тыс. руб.;

▫ в части ремонта муниципальных жилых помещений:

- на 2018 год – 150,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 150,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 150,0 тыс. руб.;

▪ по подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» предусмотрены расходы на развитие газификации в сельской местности в рамках реализации мероприятий подпрограммы «Устойчивое развитие сельских территорий в Родниковском муниципальном районе» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Обеспечение качественным жильем и услугами жилищно-коммунального хозяйства населения Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 69,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – не предусмотрены;

- на 2020 год – не предусмотрены;

▪ по подразделу 0503 «Благоустройство» предусмотрены расходы на обеспечение мероприятий по формированию современной городской среды по непрограммным направлениям деятельности органов местного самоуправления:

   - на 2018 год – 3 000,0 тыс. руб.;

   - на 2019 год – 3 000,0 тыс. руб.;

   - на 2020 год – 3 000,0 тыс. руб.

Раздел 0700 «Образование»

          ▪ по подразделу 0701 «Дошкольное образование» предусмотрены расходы на содержание муниципальных дошкольных образовательных учреждений в рамках муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие образования Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 160 015,8 тыс. руб.;

- на 2019 год – 152 263,3 тыс. руб.;

- на 2020 год – 152 263,3 тыс. руб.;

в том числе:

          ▫ на организацию предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного образования, осуществление присмотра и ухода за детьми в муниципальных образовательных организациях, в рамках реализации мероприятий подпрограммы «Дошкольное образование»:

- на 2018 год – 155 887,9 тыс. руб.;

- на 2019 год – 149 750,3 тыс. руб.;

- на 2020 год – 149 750,3 тыс. руб.;

        ▫ на реализацию мероприятий по укреплению пожарной безопасности в рамках подпрограммы «Обеспечение пожарной безопасности муниципальных учреждений образования»:

- на 2018 год – 1 813,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 1 813,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 1 813,0 тыс. руб.;

        ▫ на обеспечение содержания зданий и сооружений, обустройство прилегающих к ним территорий, капитальный ремонт, ремонт учреждений образования в рамках реализации мероприятий подпрограммы «Развитие, сохранение и укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений образования»:

- на 2018 год – 2 314,9 тыс. руб.;

- на 2019 год – 700,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 700,0 тыс. руб.;

        ▪ по подразделу 0702 «Общее образование» учтены расходы на обеспечение деятельности муниципальных (казенных, бюджетных, автономных) общеобразовательных учреждений в рамках муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие образования Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 142 785,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 129 450,6 тыс. руб.;

- на 2020 год – 129 450,6 тыс. руб.;

в том числе:

       ▫ в рамках подпрограммы «Общее образование»:

- на 2018 год – 135 694,7 тыс. руб.;

- на 2019 год – 127 425,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 127 425,0 тыс. руб.;

из нее:

        - на организацию питания обучающихся в казенных общеобразовательных организациях:

- на 2018 год – 3 512,9 тыс. руб.;

- на 2019 год – 3 512,9 тыс. руб.;

- на 2020 год – 3 512,9 тыс. руб.;

         ▫ на организацию и проведение мероприятий для одаренных детей в рамках подпрограммы «Выявление и поддержка одаренных детей»:

- на 2018 год – 75,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 75,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 75,0 тыс. руб.;

         ▫ на обеспечение функционирования морского кадетского класса и проведение мероприятий в рамках подпрограммы «Патриотическое воспитание детей и молодежи Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 270,1 тыс. руб.;

- на 2019 год – 270,1 тыс. руб.;

- на 2020 год – 270,1 тыс. руб.;

        ▫ на реализацию мероприятий по укреплению пожарной безопасности в рамках подпрограммы «Обеспечение пожарной безопасности муниципальных учреждений образования»:

- на 2018 год – 830,5 тыс. руб.;

- на 2019 год – 830,5 тыс. руб.;

- на 2020 год – 830,5 тыс. руб.;

▫ на реализацию мероприятий по модернизации инфраструктуры общего образования, на создание в общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности, условий для занятий физической культурой и спортом в рамках подпрограммы «Развитие, сохранение и укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений образования»:

- на 2018 год – 5 064,8 тыс. руб.;

- на 2019 год – не предусмотрены;

- на 2020 год – не предусмотрены;

       ▫ на финансовое обеспечение (возмещение) затрат в связи с предоставлением льготного питания обучающимся в рамках подпрограммы «Дети Родниковского района» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Социальная поддержка граждан Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 850,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 850,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 850,0 тыс. руб.;

▪ по подразделу 0703 «Дополнительное образование детей» предусмотрены расходы на обеспечение деятельности муниципальных (казенных, бюджетных, автономных) учреждений дополнительного образования детей:

- на 2018 год – 22 795,8 тыс. руб.;

- на 2019 год – 17 063,4 тыс. руб.;

- на 2020 год – 17 063,4 тыс. руб.;

в том числе:

           ▫ в рамках муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие образования Родниковского муниципального района» предусмотрены расходы:

- на 2018 год – 14 647,3 тыс. руб.;

- на 2019 год – 12 373,1 тыс. руб.;

- на 2020 год – 12 373,1 тыс. руб.;

в том числе:

           ▫ на реализацию мероприятий подпрограммы «Дополнительное образование и воспитание детей»:

- на 2018 год – 14 644,3 тыс. руб.;

- на 2019 год – 12 370,2 тыс. руб.;

          - на 2020 год – 12 370,2 тыс. руб.;

          ▫ на мероприятия по укреплению пожарной безопасности в рамках подпрограммы «Обеспечение пожарной безопасности муниципальных учреждений образования»:

- на 2018 год – 3,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 3,0 тыс. руб.;

          - на 2020 год – 3,0 тыс. руб.;

          ▫ в рамках подпрограммы «Профилактика социального неблагополучия семей с детьми, защита прав и интересов детей» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Социальная поддержка граждан Родниковского муниципального района» предусмотрены расходы на реализацию проекта «Территория возможностей»:

- на 2018 год – 1 000,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – не предусмотрены;

- на 2020 год – не предусмотрены;

          ▫ в рамках подпрограммы «Дополнительное образование детей в сфере культуры и искусства» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие культуры Родниковского муниципального района» предусмотрены расходы на дополнительное образование детей в сфере культуры и искусства:

- на 2018 год – 7 148,5 тыс. руб.;

- на 2019 год – 4 690,3 тыс. руб.;

- на 2020 год – 4 690,3 тыс. руб.;

         ▪ по подразделу 0705 «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» предусмотрены средства на повышение квалификации муниципальных служащих в рамках подпрограммы «Укрепление кадрового потенциала муниципальной службы» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Совершенствование органов местного самоуправления»:

- на 2018 год – 170,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 170,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 170,0 тыс. руб.;

         ▪ по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» предусмотрены расходы:

- на 2018 год – 4 609,9 тыс. руб.;

- на 2019 год – 4 609,9 тыс. руб.;

          - на 2020 год – 4 609,9 тыс. руб.;

в том числе:

        ▫ на организацию отдыха и оздоровления детей в лагерях с дневным пребыванием в рамках подпрограммы «Организация отдыха и оздоровления детей» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Социальная поддержка граждан Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 1 706,6 тыс. руб.;

- на 2019 год – 1 706,6 тыс. руб.;

- на 2020 год – 1 706,6 тыс. руб.;

        ▫ на проведение мероприятий по работе с детьми и молодежью, организацию временной трудовой занятости несовершеннолетних в рамках муниципальной программы Родниковского муниципального района «Реализация молодежной политики на территории Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 2 903,3 тыс. руб.;

- на 2019 год – 2 903,3 тыс. руб.;

- на 2020 год – 2 903,3 тыс. руб.;

          ▪ по подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» предусмотрены расходы:

- на 2018 год – 21 985,9 тыс. руб.;

- на 2019 год – 21 985,9 тыс. руб.;

- на 2020 год – 21 985,9 тыс. руб.;

в том числе на реализацию следующих мероприятий:

          ▫ в рамках подпрограммы «Обеспечение функционирования системы образования Родниковского муниципального района» муниципальной программы муниципального образования «Родниковский муниципальный район» «Развитие образования Родниковского муниципального района» на обеспечение деятельности по оценке качества образования, информационного сопровождения, управления и финансового обеспечения системы образования, на организацию бесплатной перевозки обучающихся в муниципальных образовательных организациях, между поселениями:

- на 2018 год – 21 892,2 тыс. руб.;

- на 2019 год – 21 892,2 тыс. руб.;

- на 2020 год – 21 892,2 тыс. руб.;

         ▫ в рамках подпрограммы «Обеспечение пожарной безопасности муниципальных учреждений образования» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие образования Родниковского муниципального района» на реализацию мероприятий по укреплению пожарной безопасности:

- на 2018 год – 71,7 тыс. руб.;

- на 2019 год – 71,7 тыс. руб.;

- на 2020 год – 71,7 тыс. руб.;

        ▫ в рамках подпрограммы «Дети Родниковского района» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Социальная поддержка граждан Родниковского муниципального района» на проведение мероприятий для детей с ограниченными возможностями, детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей:

- на 2018 год – 22,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 22,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 22,0 тыс. руб.

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

           ▪ по подразделу 0801 «Культура» учтены расходы на содержание муниципальных учреждений культуры (дома культуры, клубы и др.), библиотек, межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями в части расходов на комплектование библиотечных фондов библиотек поселения, на организацию библиотечного обслуживания населения, на проведение мероприятий, связанных с государственными праздниками, юбилейными и памятными датами:

- на 2018 год – 45 904,2 тыс. руб.;

- на 2019 год – 32 926,4 тыс. руб.;

          - на 2020 год – 32 926,4 тыс. руб.;

в том числе:

          ▫ на реализацию мероприятий подпрограммы «Организация досуга и обеспечение услугами организаций культуры» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие культуры Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 29 141,4 тыс. руб.;

- на 2019 год – 22 464,1 тыс. руб.;

- на 2020 год – 22 464,1 тыс. руб.;

         ▫ в рамках подпрограммы «Организация библиотечного обслуживания населения, комплектование и обеспечение сохранности книжных фондов» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие культуры Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 16 326,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 10 062,3 тыс. руб.;

- на 2020 год – 10 062,3 тыс. руб.;

          ▫ на мероприятия подпрограммы «Развитие, сохранение и укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений культуры» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие культуры Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 36,8 тыс. руб.;

- на 2019 год – не предусмотрены;

- на 2020 год – не предусмотрены;

         ▫ на реализацию мероприятий подпрограммы «Социально-значимые общерайонные мероприятия» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие культуры Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 400,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 400,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 400,0 тыс. руб.;

          ▪ по подразделу 0804 «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» предусмотрены расходы на содержание централизованной бухгалтерии и хозяйственно-эксплуатационной службы в рамках подпрограммы «Обеспечение деятельности отрасли культуры» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие культуры Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 12 158,4 тыс. руб.;

- на 2019 год – 12 158,4 тыс. руб.;

- на 2020 год – 12 158,4 тыс. руб.

Раздел 1000 «Социальная политика»

          ▪ по подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» запланированы расходы на выплаты пенсий за выслугу лет муниципальным служащим в рамках подпрограммы «Организация дополнительного пенсионного обеспечения отдельных категорий граждан» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Совершенствование органов местного самоуправления»:

- на 2018 год – 2 721,2 тыс. руб.;

- на 2019 год – 2 721,2 тыс. руб.;

- на 2020 год – 2 721,2 тыс. руб.;

          ▪ по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» предусмотрены расходы на оказание материальной помощи гражданам, попавшим в трудную жизненную ситуацию, на предоставление мер социальной поддержки гражданам, имеющим звание «Почетный гражданин Родниковского района», на обеспечение граждан льготными лекарствами, на предоставление социальных выплат многодетным семьям, молодым семьям на приобретение (строительство) жилого помещения и др. социальных выплат:

- на 2018 год – 3 667,6 тыс. руб.;

- на 2019 год – 3 060,6 тыс. руб.;

          - на 2020 год – 3 060,6 тыс. руб.;

в том числе:

          ▫ на социальную поддержку многодетным семьям по приобретению школьной формы либо заменяющего комплекса детской одежды для посещения школьных занятий детям, поступающим в первый класс в рамках подпрограммы «Дети Родниковского района» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Социальная поддержка граждан Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 60,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 60,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 60,0 тыс. руб.;

        ▫ на реализацию мероприятий в рамках подпрограммы «Забота и поддержка» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Социальная поддержка граждан Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 1 240,6 тыс. руб.;

- на 2019 год – 1 240,6 тыс. руб.;

- на 2020 год – 1 240,6 тыс. руб.;

из нее:

           - на обеспечение граждан льготными лекарствами:

- на 2018 год – 220,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 220,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 220,0 тыс. руб.;

           - на оказание материальной помощи гражданам, оказавшимся в трудной жизненной ситуации:

- на 2018 год – 306,6 тыс. руб.;

- на 2019 год – 306,6 тыс. руб.;

- на 2020 год – 306,6 тыс. руб.;

           - на ежемесячные выплаты гражданам, имеющим звание «Почетный гражданин Родниковского района»:

- на 2018 год – 703,7 тыс. руб.;

- на 2019 год – 703,7 тыс. руб.;

- на 2020 год – 703,7 тыс. руб.;

           - на компенсацию проезда в лечебное учреждение беременным женщинам, проживающим в сельской местности:

- на 2018 год – 10,3 тыс. руб.;

           - на 2019 год – 10,3 тыс. руб.;

- на 2020 год – 10,3 тыс. руб.;

           ▫ на подпрограмму «Кадры» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Социальная поддержка граждан Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 1 074,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 500,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 500,0 тыс. руб.;

           ▫ на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилого помещения в рамках подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Обеспечение качественным жильем и услугами жилищно-коммунального хозяйства населения Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 1 246,2 тыс. руб.;

- на 2019 год – 1 260,0 тыс. руб.;

          - на 2020 год – 1 260,0 тыс. руб.;

          ▫ на предоставление субсидий гражданам на оплату первоначального взноса при получении ипотечного жилищного кредита или на погашение основной суммы долга и уплату процентов по ипотечному жилищному кредиту (в том числе рефинансированному) в рамках подпрограммы «Поддержка граждан в сфере ипотечного жилищного кредитования» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Обеспечение качественным жильем и услугами жилищно-коммунального хозяйства населения Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 46,7 тыс. руб.;

- на 2019 год – не предусмотрены;

          - на 2020 год – не предусмотрены;

          ▪ по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» запланированы расходы на выплату компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования в рамках подпрограммы «Дети Родниковского района» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Социальная поддержка граждан Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 4 619,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 4 619,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 4 619,0 тыс. руб.;

в том числе для многодетных семей:

- на 2018 год – 1 385,4 тыс. руб.;

- на 2019 год – 1 385,4 тыс. руб.;

- на 2020 год – 1 385,4 тыс. руб.

Раздел 1100 « Физическая культура и спорт»

          ▪ по подразделу 1101 «Физическая культура» предусмотрены расходы на реализацию мероприятий в рамках муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие физической культуры и спорта Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 8 062,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 8 046,2 тыс. руб.;

- на 2020 год – 8 046,2 тыс. руб.;

в том числе:

          ▫ на мероприятия, направленные на развитие спорта высших достижений, по поддержке команд, участвующих в чемпионатах Ивановской области:

- на 2018 год – 390,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 390,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 390,0 тыс. руб.;

          ▫ на организацию и проведение массовых спортивных мероприятий:

- на 2018 год – 213,9 тыс. руб.;

- на 2019 год – 213,9 тыс. руб.;

- на 2020 год – 213,9 тыс. руб.;

          ▫ на обеспечение доступа к спортивным объектам:

- на 2018 год – 7 300,5 тыс. руб.;

- на 2019 год – 7 284,7 тыс. руб.;

          - на 2020 год – 7 284,7 тыс. руб.;         

          ▪ по подразделу 1102 «Массовый спорт» предусмотрены расходы на реализацию мероприятий в рамках муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие физической культуры и спорта Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 9,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 9,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 9,0 тыс. руб.;

в том числе:

          ▫ на строительство и ввод в эксплуатацию физкультурно-оздоровительного комплекса с универсальным спортивным залом и плавательным бассейном:

         - на 2018 год – 8 000,0 тыс. руб.;

          - на 2019 год – не предусмотрены;

          - на 2020 год – не предусмотрены;

        ▫ на обеспечение деятельности физкультурно-оздоровительного комплекса с универсальным спортивным залом и плавательным бассейном :

          - на 2018 год – 1 000,0 тыс. руб.;

          - на 2019 год – 9 000,0 тыс. руб.;

          - на 2020 год – 9 000,0 тыс. руб.

Раздел 1200 «Средства массовой информации»

            ▪ по подразделу 1201 «Телевидение и радиовещание» запланированы расходы на содержание муниципального телевидения и радио (муниципальная услуга «Обеспечение населения информацией») в рамках подпрограммы «Информационная среда» муниципальной программы Родниковского муниципального района «Развитие культуры Родниковского муниципального района»:

- на 2018 год – 2 749,9 тыс. руб.;

- на 2019 год – 2 685,7 тыс. руб.;

- на 2020 год – 2 685,7 тыс. руб.

    Раздел 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

           ▪ по подразделу 1301 «Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга» предусмотрены расходы на оплату процентов по муниципальному долгу по непрограммным направлениям деятельности органов местного самоуправления:

- на 2018 год – 232,0 тыс. руб.;

- на 2019 год – 232,0 тыс. руб.;

- на 2020 год – 0,0 тыс. руб.

Председатель Контрольно-счетной палаты

муниципального образования

«Родниковский муниципальный район»                                               Н.А. Петрова                                          




Таблица № 1

Анализ основных характеристик районного бюджета на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов и ряд предыдущих лет

(тыс. руб.)

2016 год

(решение без учета

изменений)

2017 год

(решение без учета изменений)

2018 год

2019 год

2020 год

ДОХОДЫ      

Утверждено на год

505 552,8

485 947,4

540 894,6

512 276,9

509 427,0

Процент к предыдущему году       

103,9%

96,1%

111,3%

94,7%

99,4%

в т. ч. налоговые и неналоговые доходы

Утверждено на год

104 762,1

130 829,6

127 597,8

129 971,2

132 409,0

Процент к предыдущему году       

106,6%

124,9%

97,5%

101,9%

101,9%

безвозмездные перечисления, всего:   

Утверждено на год

400 790,7

355 117,8

413 296,8

382 305,7

377 018,0

Процент к предыдущему году    

103,2%

88,6%

116,4%

92,5%

98,6%

из областного
бюджета

Утверждено на год

316 240,0

142 386,5

339 393,4

309 726,7

304 438,9

Процент к предыдущему году    

100,4%

45,0%

Св. 200%

91,2%

98,3%

из бюджетов

поселений

Утверждено на год

84 550,7

71 658,2

72 903,3

72 579,1

72 579,1

Процент к предыдущему году    

115,2%

84,8%

101,7%

99,6%

100,0%

Доля          безвозмездных перечислений в общей сумме доходов

79,3%

73,1%

76,4%

74,6%

74,0%

(тыс. руб.)

2016 год

(решение без учета изменений)

2017 год

(решение без учета изменений)

2018 год

2019 год

2020 год

РАСХОДЫ     

Утверждено на год

515 972,2

500 737,5

553 235,0

501 651,6

509 427,0

Процент к предыдущему году    

104,1%

97,0%

110,5%

90,7%

101,5%

2016 год

(решение без учета

изменений)

2017 год

(решение без учета изменений)

2018год

2019 год

2020 год

Дефицит(-)

Профицит(+)   

Утверждено на год

- 10 419,4

- 14 790,1

- 12 340,5

+ 10 625,3

0,0

Процент к собственным доходам    

9,9%

11,3%

9,7%

-

-

Таблица № 2

Анализ расходов по разделам и подразделам бюджетной классификации Российской Федерации

районного бюджета на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов

                                                                                                                                                                                   (тыс. руб.)

КБК раздела, подраздела

Наименование раздела, подраздела

2017 год

(решение без учета изменений)

2018 год

2018 год к 2017 году (%)

2019 год

2019 год к 2018 году (%)

2020 год

2020 год к 2019 году (%)

0100

Общегосударственные вопросы

86 503,5

81 132,1

93,8

75 038,2

92,5

75 040,6

100,0

0102

Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования

1 271,8

1 322, 7

104,0

1 322,7

100,0

1 322,7

100,0

0103

Функционирование законодатель-ных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований

1 950,9

2 009,3

103,0

2 009,3

100,0

2 009,3

100,0

0104

Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций

45 482,5

49 461,4

108,7

49 433,4

99,9

49 433,4

100,0

0105

Судебная система,

-

57,1

-

3,8

6,6

6,2

163,2

0111

Резервные фонды

1 000,0

1 000,0

100,0

100,0

10,0

100,0

100,0

0113

Другие общегосударственные вопросы

36 798,3

27 281,6

74,1

22 169,0

81,2

22 169,0

100,0

0400

Национальная экономика

25 240,9

26 422,4

104,7

21 485,9

81,3

21 485,9

100,0

0405

Сельское хозяйство и рыболовство

18,0

124,0

Св. 200

18,0

14,5

18,0

100,0

0408

Транспорт

6 390,3

6 390,3

100,0

6 390,3

100,0

6 390,3

100,0

0409

Дорожное хозяйство (дорожные фонды)

17 908,6

18 473,2

103,2

14 009,6

75,8

14 009,6

100,0

0412

Другие вопросы в области национальной экономики

924,0

1 434,9

155,3

1 068,0

74,4

1 068,0

100,0

0500

Жилищно-коммунальное хозяйство

-

4 203,8

-

4 134,8

98,4

4 134,8

100,0

0501

Жилищное хозяйство

-

1 134,8

-

1 134,8

100,0

1 134,8

100,0

0502

Коммунальное хозяйство

-

69,0

-

-

-

-

-

0503

Благоустройство

-

3 000,0

-

3 000,0

100,0

3 000,0

100,0

0700

Образование

319 858,9

352 362,4

110,2

325 543,2

92,4

325 543,2

100,0

0701

Дошкольное образование

150 649,2

160 015,8

106,2

152 263,3

95,2

152 263,3

100,0

0702

Общее образование

143 715,3

142 785,0

99,4

129 450,6

90,7

129 450,6

100,0

0703

Дополнительное образование детей

-

22 795,8

-

17 063,4

74,8

17 063,4

100,0

0705

Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации

200,0

170,0

85,0

170,0

100,0

170,0

100,0

0707

Молодежная политика и оздоровление детей

5 058,0

4 609,9

91,1

4 609,9

100,0

4 609,9

100,0

0709

Другие вопросы в области образования

20 236,4

21 985,9

108,6

21 985,9

100,0

21 985,9

100,0

0800

Культура и кинематография

39 180,8

58 062,6

148,2

45 084,8

77,6

45 084,8

100,0

0801

Культура

29 329,6

45 904,2

156,5

32 926,4

71,7

32 926,4

100,0

0804

Другие вопросы в области культуры и кинематографии

9 851,2

12 158,4

123,4

12 158,4

100,0

12 158,4

100,0

1000

Социальная политика

9 629,4

11 007,7

114,3

10 400,8

94,5

10 400,8

100,0

1001

Пенсионное обеспечение

1 542,4

2 721,2

176,4

2 721,2

100,0

2 721,2

100,0

1003

Социальное обеспечение населения

2 725,3

3 667,5

134,6

3 060,6

83,4

3 060,6

100,0

1004

Охрана семьи и детства

5 361,7

4 619,0

86,1

4 619,0

100,0

4 619,0

100,0

1100

Физическая культура и спорт

16 738,1

17 062,0

101,9

17 046,2

99,9

17 046,2

100,0

1101

Физическая культура

6 738,1

8 062,0

119,6

8 046,2

99,8

8 046,2

100,0

1102

Массовый спорт

10 000,0

9 000,0

90,0

9 000,0

100,0

9 000,0

100,0

1200

Средства массовой информации

2 355,2

2 750,0

116,8

2 685,7

97,7

2 685,7

100,0

1201

Телевидение и радиовещание

2 355,2

2 750,0

116,8

2 685,7

97,7

2 685,7

100,0

1300

Обслуживание государственного и муниципального долга

1 230,7

232,0

18,8

232,0

100,0

0,0

-

1301

Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга

1 230,7

232,0

18,8

232,0

100,0

0,0

-

ВСЕГО РАСХОДОВ

500 737,5

553 235,0

110,5

501 651,6

90,7

501 422,0

100,0